Haal alles uit uw IPT en VAPZ
Als zelfstandige bent u zelf verantwoordelijk voor uw pensioen. Het wettelijk pensioen dat u later ontvangt, is vaak niet genoeg om uw huidige levensstijl te behouden. Gelukkig zijn er manieren om extra pensioen op te bouwen én tegelijkertijd te profiteren van fiscale voordelen. Twee belangrijke opties zijn het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) en de Individuele Pensioentoezegging (IPT). In deze blog leggen we helder uit hoe beide regelingen werken en hoe u ze kan optimaliseren om zoveel mogelijk voordeel te halen, zowel nu als voor later.
IPT: De pensioenspaarpot van uw vennootschap
Voor zelfstandigen met een eigen vennootschap is de Individuele Pensioentoezegging (IPT) een ideale manier om extra pensioenkapitaal op te bouwen. Het IPT is als het ware een spaarpot die u vanuit uw vennootschap aanlegt voor uw pensioen. Het grote voordeel is dat de premies die uw vennootschap stort, aftrekbaar zijn als beroepskost. Dat levert dus nu al een fiscaal voordeel op, zolang u binnen de 80%-regel blijft.
Wat is de 80%-regel?
De 80%-regel houdt in dat het totaal van uw wettelijk pensioen en uw IPT-pensioen niet meer mag bedragen dan 80% van uw laatste loon. Overschrijdt u deze grens, dan zijn de premies voor uw IPT niet meer fiscaal aftrekbaar. Het is dus belangrijk om elk jaar na te gaan of u nog binnen deze grens valt, zeker als uw inkomen is gestegen.
Door uw Individuele Pensioentoezegging regelmatig te optimaliseren, zorgt u ervoor dat het afgestemd blijft op uw actuele inkomen. Zo haalt u steeds maximaal voordeel uit de premies die u stort. Bovendien kan u extra voordelen toevoegen, zoals een verzekering voor gewaarborgd inkomen of een overlijdensdekking. Zo sluit uw IPT-plan perfect aan bij uw persoonlijke situatie.
VAPZ: De must-have voor elke zelfstandige
Het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) is een van de makkelijkste manieren om extra pensioen op te bouwen. In tegenstelling tot de IPT is het VAPZ gericht op directe belastingbesparing. De premies die u stort, zijn volledig aftrekbaar van uw belastbaar inkomen. Met een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen werkt u aan uw pensioen én betaal je minder inkomstenbelasting.
Hoe optimaliseert u uw VAPZ?
Een groot voordeel van het Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen is dat u flexibel bent in wat u jaarlijks stort. De beste manier om uw VAPZ te optimaliseren is door elk jaar het maximale bedrag te storten. Voor een klassiek VAPZ is dit maximaal 8,17% van uw netto belastbaar beroepsinkomen, met een plafond van € 3.965,77 (voor 2024). Bij een sociaal VAPZ kunt u zelfs 9,40% storten, met een maximum van € 4.562,82 (voor 2024). Hoe meer u stort, hoe groter het belastingvoordeel dat u krijgt.
Extra voordeel: Voorschot op uw VAPZ en IPT
U kan bij een Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen en Individuele Pensioentoezegging, onder bepaalde voorwaarden een voorschot nemen op het gespaarde bedrag. Dit kan bijvoorbeeld handig zijn als u een woning wilt kopen of verbouwen. Zo hoeft u niet te wachten tot uw pensioenleeftijd om van uw gespaarde geld te profiteren.
Wanneer is optimalisatie nodig?
Het einde van het boekjaar is het perfecte moment om uw Individuele Pensioentoezegging (IPT) en Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ) te herzien. Samen met uw verzekeringsadviseur bekijkt u of de bedragen die u stort nog passen bij uw inkomen en financiële situatie. Is uw inkomen gestegen? Dan kan het verstandig zijn om meer te storten, zodat u meer belastingvoordeel haalt.
Zorg vandaag voor uw zorgeloos pensioen
Wilt u zeker weten dat uw pensioen goed geregeld is en optimaal gebruik maken van de fiscale voordelen? Neem dan contact met ons op. Wij helpen u graag om het meeste uit uw IPT en VAPZ te halen, zodat u met een gerust hart naar de toekomst kunt kijken.
_____
Het Winsurances team geeft u hierover graag persoonlijk advies op maat. Contacteer ons via 056 60 79 09 of info@winsurances.be. Of spring eens binnen op kantoor in de Vijfseweg 87 (8790 Waregem).
