Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen (VAPZ)
Als zelfstandige weet je dat je wettelijk pensioen alleen niet zal volstaan. Maar hoe begin je zelf met extra pensioenopbouw, zonder meteen grote bedragen opzij te moeten zetten?
Een VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) is een laagdrempelige en fiscaal interessante manier om te starten. Je kiest zelf hoeveel je stort en dat bedrag breng je volledig in als beroepskost.
Een must-have verzekering voor élke zelfstandige, met of zonder vennootschap.
Waarom kiezen voor een VAPZ?
Een VAPZ (Vrij Aanvullend Pensioen voor Zelfstandigen) combineert pensioenopbouw met direct fiscale voordelen. Het bedrag dat je elk jaar stort, trek je volledig af van je belastbaar inkomen. Daardoor betaal je minder belastingen én vaak ook minder sociale bijdragen.
Zo bouw je niet alleen een mooie spaarpot op voor later, je merkt het voordeel ook meteen in je portemonnee.
Wat zijn de voordelen van een VAPZ?
✓ Volledig aftrekbaar: minder belastingen én lagere sociale bijdragen.
✓ Toegankelijk voor elke zelfstandige: je kiest zelf hoeveel je spaart, er is geen hoge instapdrempel.
✓ Flexibel: elk jaar bepaal je opnieuw hoeveel je stort (tot aan het maximum).
✓ Zekerheid voor later: met rente of beleggingsrendement groeit je kapitaal jaarlijks aan.
Voor wie is een VAPZ interessant?
Een VAPZ is interessant voor:
－ Zelfstandigen in hoofdberoep
－ Zelfstandigen in bijberoep (mits je voldoende sociale bijdragen betaalt)
－ Meewerkende echtgenoten onder het maxistatuut
－ Zelfstandigen met of zonder vennootschap die hun pensioen willen versterken
Twijfel je of het interessant is voor jou? We kijken het graag samen met je na.
Een klassiek of sociaal VAPZ?
Er zijn twee soorten VAPZ:
1) Klassiek VAPZ
De meest gekozen optie. Je stort elk jaar een bedrag en je krijgt daar een mooie belastingbesparing voor terug.
2) Sociaal VAPZ
Daarbij gaat een deel van je storting naar extra sociale waarborgen, zoals een vergoeding bij arbeidsongeschiktheid of invaliditeit. Ideaal als je nog geen bijkomende bescherming hebt geregeld.
Onze experts helpen je graag kiezen wat het beste past bij jouw situatie.
Dit vind je misschien ook interessant
IPT (Individuele Pensioentoezegging)
Werk je met een vennootschap en ontvang je een bedrijfsleidersloon? Dan kan je naast je VAPZ ook een IPT afsluiten om op een fiscaal voordelige manier extra pensioen op te bouwen.
POZ (Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen)
Heb je geen vennootschap maar wil je méér dan alleen een VAPZ? Met een POZ bouw je extra pensioen op met bijkomend fiscaal voordeel.
Gewaarborgd inkomen
Wat als je tijdelijk niet meer kan werken door ziekte of ongeval? Met een verzekering gewaarborgd inkomen krijg je een maandelijkse uitkering en bescherm je je levensstandaard én gezin.
Lees meer over een verzekering gewaarborgd inkomen.
Omzetverzekering
Ben jij de drijvende kracht in je zaak? Een omzetverzekering zorgt ervoor dat vaste kosten blijven doorlopen, ook als jij tijdelijk uitvalt. Zo blijft je onderneming financieel gezond.
Lees meer over een omzetverzekering.
Veelgestelde vragen (FAQ)
Hoeveel kan je storten in een VAPZ?
Elk jaar mag je tot een wettelijk bepaald percentage van je netto belastbaar beroepsinkomen storten (ongeveer 8,17%, met een jaarlijks maximum). Je kiest dus zelf of je het volledige bedrag stort, of slechts een deel ervan.
Hoe meer je spaart, hoe groter je fiscaal voordeel en hoe hoger je pensioenopbouw.
Wanneer krijg ik mijn VAPZ-kapitaal?
Je VAPZ-kapitaal wordt uitgekeerd bij je wettelijke pensionering, ten vroegste vanaf je 60ste verjaardag. In de meeste gevallen gebeurt dit via een eenmalige uitbetaling in kapitaal.
Wil je genieten van de voordelige eindbelasting, dan moet:
－ je VAPZ minstens 10 jaar lopen, én
－ je bijdragen blijven betalen tot je 60 jaar.
In sommige contracten is ook een uitkering in de vorm van een lijfrente mogelijk, maar in de praktijk gebeurt dat zelden.
Wat is het verschil tussen een VAPZ en een POZ of IPT?
－ Een VAPZ sluit je af als natuurlijke persoon en het is toegankelijk voor alle zelfstandigen, met of zonder vennootschap.
－ De POZ is bedoeld voor zelfstandigen zonder vennootschap, als extra bovenop je VAPZ.
－ Een IPT loopt via je vennootschap en is alleen mogelijk voor zelfstandigen met een bedrijfsleidersloon.
Ze kunnen perfect gecombineerd worden voor een maximale pensioenopbouw en fiscale optimalisatie.